Mnoge male tvrtke ne uspiju, iako im je rad nominalno bio isplativ. No, kada dođe vrijeme za naplatu, gotovina je jedino što vrijedi, piše profitiraj.hr.

Kako biste vidjeli učinak prodaje, zaliha, kreditnih uvjeta i drugih varijabli možete koristiti  Cash Flow kalkulator kako biste pratili ukupni novčani tok.

Cash Flow kalkulator je alat koristan za izračun razlike primitaka i izdataka, odnosno priljeva i odljeva novca u određenom razdoblju.

U praksi se ukupni novčani tok obično izračunava samo zbrajanjem čiste dobiti i deprecijacije. Pravilno bi bilo uzeti sve promjene stavki bilance, a ne samo stavku deprecijacije.

 Ukupni novčani tok je podrijetlo novca i ta tako što se odvojeno promatra novčani tok iz poslovne aktivnosti (operativni novčani tok), novčani tok iz investicijske aktivnosti te novčani tok iz financijske aktivnosti.

Investicijska aktivnost

Novčani tok iz investicijske aktivnosti dobiva se temeljem razlike iz investicijske aktivnost (naplata prodane fiksne imovine, naplata prodanih dionica i obveznica, ostali primici) i izdataka investicisjke aktivnosti (uplata kupljene fiksne imovine, uplata kupljenih dionica i obveznica drugih te ostali izdaci).

Ukupni novčani tok podrazumijeva unutarnje i vanjsko financiranje i daje uvid u procese poslovanja, investiranja i financiranja jer obuhvaća sve novčane tokove koji ulaze i izlaze iz tvrtke.

Kako biste imali što bolji pregled nad financijama tvrtke, pratite ugovore, odnosno dijelove ugovora koji se odnose na plaćanje i isporuku robe. Pobrinite za što bolji sistem naplate potraživanja. Također, odredite koji su prioriteti tvrtke, posebno u pogledu klijenata. Napravite prognozu na nadolazeće razdoblje s projekcijom pritoka gotovine. (jk)

Izvor: www.profitiraj.hr