OLAF ima ključnu ulogu u otkrivanju velike prijevare s PDV-om i carinama povezane s uvozom neprijavljene robe
Europski ured za borbu protiv prijevara odigrao je središnju ulogu u razotkrivanju opsežne carinske i PDV prijevare povezane s uvozom tekstila, obuće, električnih bicikala i druge robe, što je dovelo do značajnih kaznenih mjera koje je poduzeo Ured europskog javnog tužitelja u Poljska.
Postupajući na temelju informacija poljske carine, OLAF je pokrenuo istragu o sumnji na zlouporabu carinskih postupaka EU-a. Od samog početka OLAF je vodio analitički i operativni rad: mapirao složene trgovinske tokove, identificirao pošiljke visokog rizika i koordinirao kontrolne aktivnosti u više država članica.
Istraga se usredotočila na sumnju u zlouporabu dvaju ključnih mehanizama – provoznog postupka i carinskog postupka 42. Provozni postupak omogućuje robi koja ulazi u EU kretanje kroz države članice bez trenutačnog plaćanja carina i PDV-a, pod uvjetom da se oni plate na konačnom odredištu. Carinski postupak 42 omogućuje uvoznicima odgodu plaćanja PDV-a na ulaznoj točki kada se roba prevozi u drugu državu članicu. U ovom su slučaju oba postupka kasnije utvrđena kao zlouporabljena.
OLAF je obavijestio države članice EU-a i zatražio ciljane provjere, uključujući fizičke inspekcije i analizu arhiviranih rendgenskih snimaka na granicama EU-a radi potvrde početne sumnje. Također je proveo pet fizičkih kontrola u Belgija i Poljska te organizirao koordinirane kontrolne aktivnosti koje su uključivale Belgija, Slovenija, Njemačka, Mađarska i Poljska. Paralelno je OLAF prikupio ključne dokaze od gospodarskih subjekata, uključujući logističke i e-trgovinske aktere.
Nalazi su otkrili složen i sustavan način djelovanja koji se protezao kroz više država članica, uključujući uklanjanje robe iz provoznih postupaka putem lažnih potvrda o dolasku, pogrešno deklariranje robe radi ostvarivanja nižih carinskih stopa, zlouporabu carinskog postupka 42 za izbjegavanje PDV-a te krivotvorenje prijevoznih dokumenata (CMR) kako bi se simuliralo kretanje robe unutar EU-a.
Nakon svojih nalaza OLAF je obavijestio EPPO, koji je pokrenuo kaznenu istragu u vezi s kriminalnom mrežom koja je uvozila robu preko poljsko-bjeloruske granice, što je kasnije dovelo do pritvaranja devet osumnjičenih. Paralelno je OLAF proveo dopunsku istragu, dodatno učvršćujući dokaznu osnovu slučaja.
OLAF je pridonio informacijama nedavnoj kaznenoj istrazi EPPO-a u Poljskoj, koja je identificirala obrasce prijevare u skladu s onima opisanima u OLAF-ovu izvješću: roba koja je ulazila u EU lažno je deklarirana u okviru provoznog postupka (T1) kao namijenjena drugim državama članicama, dok je u stvarnosti ostajala u Poljskoj. Shema se oslanjala na krivotvorene prijevozne dokumente i korištenje fiktivnih tvrtki radi izbjegavanja carina i PDV-a.
OLAF procjenjuje da je cijela shema dovela do izbjegavanja plaćanja približno 118 milijuna eura carina i 79 milijuna eura PDV-a, što predstavlja značajan gubitak za proračun EU-a.
Glavni direktor OLAF-a Petr Klement pozdravio je rezultate i izjavio: Ovaj slučaj naglašava važnu ulogu OLAF-a u otkrivanju i analizi složenih prijevarnih shema koje štete proračunu EU-a i narušavaju pošteno tržišno natjecanje za poduzeća koja zakonito posluju diljem Unije. Također pokazuje važnost bliske i učinkovite suradnje između OLAF-a, EPPO-a i nacionalnih tijela, čime se osigurava da se rezultati istraga brzo pretvore u kaznene postupke. OLAF će nastaviti podupirati svoje partnere i pomagati u očuvanju ravnopravnih uvjeta za poduzeća diljem EU-a.
PS/SM
